La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Bancarias en el Extranjero (FATCA) obliga a todos los mexicanos y estadounidenses con cuentas e ingresos en el extranjero, a declarar ante las autoridades fiscalistas de ambas naciones, basado en un convenio de colaboración entre México y Estados Unidos, así lo dio a conocer el abogado fiscalista Jorge Alberto Pickett Corona.
“En Estados Unidos se legisló desde el año 2010 la ley que obligaba a los Ciudadanos Residentes y tenedores de una Green Card, a declarar sus cuentas bancarias e ingresos en el extranjero, sin embargo debido a que el vecino país no podía hacer cumplir una legislación fuera de su territorio, firmó un convenio entre el Departamento de Rentas Internas (IRS por sus siglas en inglés) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para poderlo efectuar” refirió.
En ese sentido, expuso, es que las cuentas bancarias de los mexicanos en Estados Unidos y de los ciudadanos estadounidenses en México, están siendo monitoreadas por las autoridades fiscales correspondientes, con el objetivo de evitar la defraudación fiscal y el lavado de dinero en las dos naciones.
Dichas políticas afectan severamente a la frontera, pues muchos ciudadanos han llevado sus ahorros al vecino país en efectivo, debido al cierre de cuentas bancarias de dólares en México, sin dejar rastro de haber pagado impuestos en su país de residencia, lo que podría originar cuestionamientos por parte del SAT sobre el pago de las contribuciones correspondientes, y donde no existe método de comprobación de los mismos.
Por otra parte, abundó que es muy común que las personas que residen en Tijuana pero ciudadanos estadounidenses por nacimiento, ignoren que la omisión de su obligación fiscal declaratoria de impuestos, puede generarles problemas ante el Departamento de Rentas Internas (IRS) de los Estados Unidos.
Pickett Corona indicó que actualmente las autoridades fiscales mexicanas han concluido con alrededor de 10 auditorías de las 51 que pretenden realizar este año, cantidad que se desprende de las 174 mil cuentas de mexicanos registradas en los Estados Unidos y que el IRS envió el año pasado al SAT.
De acuerdo Segúna a la autoridad fiscal, los datos enviados corresponden al ejercicio 2014 y se seguirá efectuando durante los años subsiguientes en ambos países, por esta razón las personas con doble nacionalidad tendrán la obligación de regularizar su situación fiscal en México pero sobretodo en los Estados Unidos ya que pueden ser penados con prisión.
“Actualmente la Unión Americana cuenta con programas para que sus connacionales puedan evitar una pena de prisión por el delito de defraudación fiscal; sin embargo es importante darle brevedad a los trámites antes de ser sujetos de una auditoría, ya que bajo este proceso no podrán acceder a dichos beneficios”, finalizó.
